PEPS – Plan d’Épargne Progressif Solidaire

Le PEPS (Plan d’Épargne Progressif Solidaire) est un produit d’épargne conçu pour accompagner vos projets sur le long terme .

1. Capital avancé dès le départ

Dès la souscription, un capital déterminé à l’avance est avancé par la banque et investi immédiatement à un taux fixe de 4,5 % par an.

• Les intérêts sont capitalisés chaque année selon le principe de l’effet cliquet, c’est-à-dire que le taux fixe s’applique au capital + les intérêts cumulés des années précédentes.
• Les cotisations mensuelles servent uniquement à rembourser le capital avancé, et ne s’ajoutent pas au capital.

2. Cotisations mensuelles et durée

Le souscripteur s’engage à cotiser chaque mois, avec une mensualité minimum de 50 €, sur une durée de :

• 10 ans (120 mois) ou
• 20 ans (240 mois)
• Exemple : Pour un PEPS sur 20 ans avec une cotisation de 100 € par mois, le capital avancé est de 24 000 €, investi dès le départ, et les cotisations servent à le rembourser progressivement.

3. Pause et différé

Le contrat peut être mis en pause ou différé pour s’adapter à vos contraintes financières :

• Durée maximale du différé : 1 an
• Au-delà d’1 an, les cotisations versées et non versées sont perdues.

4. Limitation des retraits et emprunts

Aucun retrait ni emprunt n’est possible sur un PEPS avant le terme des versements, garantissant ainsi la stabilité et la performance du capital et des intérêts générés pour le souscripteur et la banque qui avance les fonds.

5. Exemple concret avec effet cliquet

PEPS sur 10 ans

• Capital avancé : 12 000 € (investi dès le départ)
• Cotisations mensuelles : 100 €
• Intérêts générés à 4,5 % capitalisés chaque année : 6 636 €
• Montant final après 10 ans : capital + intérêts 18 636 €

PEPS sur 20 ans

• Capital avancé : 24 000 € (investi dès le départ)
• Cotisations mensuelles : 100 €
• Intérêts générés à 4,5 % capitalisés chaque année : 33 881 €
• Montant final après 20 ans : capital avancé + intérêts 57 881 €

Grâce à l’effet cliquet, les intérêts sont recalculés chaque année sur le capital + intérêts accumulés, ce qui maximise le rendement à long terme.

6. Objectif et avantages

Le PEPS combine :

• un capital avancé investi au premier jour du contrat, générant un rendement garanti et capitalisé chaque année,
• des cotisations progressives pour rembourser l’avance,
• un rendement stable sur 10 ou 20 ans,
• sécurité des supports (obligations bancaires, fonds euros et immobilier).
• une solution performante et solidaire, adaptée à vos projets de vie (se constituer un apport ou préparer un complément de retraite).

Le PEPS est ainsi une solution complète et sécurisée pour se constituer un patrimoine lorsque vous avez peu d'épargne.

PEPS – Une solution d’épargne performante et fiscalement avantageuse pour les professionnels

Moins d’impôt sur les bénéfices : chaque versement mensuel vient réduire la base imposable.

Optimisation de la trésorerie : l’effort d’épargne est financé en partie par l’économie d’impôt générée.

Capital qui fructifie dès le départ : alors que les cotisations remboursent l’avance faite par la banque, le capital investi produit un rendement à taux fixe de 4,5 % grâce à l’effet cliquet.

Vision patrimoniale : en fin de contrat, le professionnel récupère un capital renforcé (capital avancé + intérêts), qu’il pourra utiliser pour financer un projet professionnel ou constituer une réserve de sécurité.

 Exemple concret : Professionnel avec un bénéfice de 50 000 €

Avec PEPS (1 000 € / mois, soit 12 000 € par an) :

• • Bénéfice imposable = 50 000 € – 12 000 € = 38 000 €
  • Économie d’impôt significative: calculé sur une base imposable de 38 000 € au lieu de 50 000 €

Au bout de 20 ans :

• Cotisations versées = 240 000 € (1 000 €/mois)
• Capital avancé dès le départ 240 000 € et Intérêts générés à 4,5 %= 338 808 €

• Capital final = 578 808 €

Avertissement important !

Le montant maximum de l’avance consentie par la banque est limité au plafond des cotisations déductibles des bénéfices dans le cadre du PEPS. Au-delà de ce seuil, la souscription sera refusée afin de limiter l’exposition au risque.

Fiscalité :

La déductibilité des charges financières nettes est plafonée; jusqu'à 3 000 000 € ou 30% de L'EBITDA fiscal (le plus élevé des deux)

Les cotisations versées sont déductibles du bénéfice imposable chaque année. En revanche, les intérêts perçus au terme du contrat sont considérés comme un produit financier et sont donc imposables dans le résultat de l’entreprise, sauf si ceux-ci sont réinvestis la même année (ex. Dans du matériel ou un autre actif déductible). 

Les informations ci-dessus sont fournies à titre indicatif et ne sauraient se substituer aux conseils personnalisés d’un expert-comptable, d’un fiscaliste ou d’un conseiller financier.

Contrat d’assurance vie en gestion libre par BPCE vie 

L’assurance-vie est un produit d’épargne reconnu pour ses trois atouts majeurs : la transmission de patrimoine, la performance des placements et sa fiscalité avantageuse.

1. La transmission de patrimoine

L’assurance-vie permet de transmettre votre capital dans des conditions fiscales avantageuses. Chaque bénéficiaire désigné peut bénéficier d’un abattement de 152 500 € sur les primes versées avant l’âge de 70 ans. Au-delà de 70 ans, les primes versées sont soumises à un abattement global de 30 500 €, tous bénéficiaires confondus. Les sommes transmises au-delà de ces abattements restent imposables selon le barème en vigueur, mais l’assurance-vie reste l’un des moyens les plus efficaces pour optimiser la transmission de votre patrimoine tout en protégeant vos proches.

2. Diversification et performance des placements

L’assurance-vie donne accès à plusieurs unités de comptes, permettant de diversifier vos placements et de booster vos rendements, notamment si vous disposez déjà d’un capital important. Vous pouvez ainsi ajuster le niveau de risque selon votre profil et vos objectifs.

3. Une rente fiscalement avantageuse

Contrairement à d’autres placements, comme l’immobilier, l’assurance-vie permet de percevoir une rente très peu fiscalisée, ce qui offre un revenu complémentaire intéressant pour préparer sa retraite ou financer des projets futurs.

En résumé, l’assurance-vie combine sécurité, performance et optimisation fiscale, tout en offrant la possibilité de protéger et transmettre votre patrimoine et de financer vos projets et ceux de vos proches. Mais contrairement au PEPS l'assurance vie offre son plein potentielle lorsque vous avez déja une épargne constituée.

PEI – Plan d’Épargne Individuel

Le PEI (Plan d’Épargne Individuel) est un produit d’épargne proche du PEPS, reposant sur le même sous-jacent composé d’obligations, immobilières et fonds euros, mais offrant plus de flexibilité et de contrôle sur le capital.

1. Capital et intérêts

• Le capital versé par le souscripteur travaille dès le premier jour à un taux de 4,5 % par an, avec effet cliquet, c’est-à-dire que les intérêts sont capitalisés chaque année pour produire des gains supplémentaires.
• 100 % du capital placé continue de travailler, même en cas d’emprunt partiel.(atout majeur du PEI)

2. Flexibilité et retraits

• Contrairement au PEPS, il n’y a pas d’avance de capital : le capital appartient entièrement au souscripteur dès le versement.
• Les fonds peuvent être retirés à tout moment, offrant une grande liquidité et liberté d’utilisation.( à condition de ne pas avoir d'emprunt adossé au PEI )

3. Possibilité d’emprunt à taux zéro

• Vous l'aurez compris, un atout majeur du PEI dans la construction de son patrimoine est la possibilité d’emprunter jusqu’à 40 % du capital placé à taux zéro, par exemple pour financer un apport dans un projet immobilier.
• Malgré cet emprunt, l’intégralité du capital continue de générer des intérêts à 4,5 % avec effet cliquet, garantissant le rendement maximal.

4. Versements minimums

• Le PEI peut être alimenté selon les possibilités du souscripteur, avec un versement minimum de 2 000 €.

5. Exemples concrets de l'interet d'un PEI dans son patrimoine

• Capital placé : 100 000 €
• Intérêts générés : 4 500 € par an (375 € par mois)
• Possibilité d’emprunter jusqu’à 40 % du capital soit 40 000 € à taux zéro
• Remboursement du prêt : 166 € par mois sur 20 ans
• Résultat : le capital continue de produire 375 € de rendement mensuel, alors que le remboursement du prêt est de seulement 166 € par mois, générant ainsi un gain net positif sur la trésorerie du souscripteur tout en finançant ses projets annex.

6. Objectif et avantages

Le PEI combine :

• flexibilité et liquidité totale,
• rendement garanti et capitalisé chaque année,
• possibilité d’emprunter jusqu’à 40 % du capital à taux zéro pour des projets stratégiques,
• sécurité des supports (obligations bancaires, fonds euros et immobilier).

Le PEI est une solution idéale pour épargner de manière sure et performante, tout en construisant son patrimoine, accédant à un prêt à taux zéro et en gardant l’accès immédiat au capital.